玉环市总工会 关于 2023 年预算执行审计的整改结果报告
关于 2023 年预算执行审计的整改结果报告
发布日期：2024-11-05 16:30:24 作者：侯娴 来源：
玉环市总工会文件
玉总工〔2024〕92号
玉环市总工会
关于2023年预算执行审计的整改结果报告
玉环市审计局：
2024年6月11日至7月19日，玉环市审计局对玉环市总工会2023年预算执行情况进行了审计。我单位于2024年8月28日收到玉环市审计局送达的《玉环市总工会2023年预算执行审计报告》（玉审计报〔2024〕3号），指出了我单位在未返还工会经费清理不及时、困难职工帮扶专项资金管理不到位、新业态专项补助经费管理不到位等问题，提出了审计意见和建议。我单位对审计发现问题进行研究和分析，采取了相关措施进行整改。现将整改情况及下一步整改计划报告如下：
（一）关于“未返还工会经费清理不及时”问题的整改情况。
已采取的整改措施：针对审计发现的问题，财务部及时对未返还工会经费进行梳理，通过企查查系统，查询到企业现状及信息，每家企业落实到人进行一对一核实，核对过程中边核边返，共返还工会经费564500元，涉及企业771家；确定无法返还工会经费344100元，涉及企业2604家；其中已注销企业776家，核对未返还出去的原因有：1.企业已注销，2.只提供个人账户信息，3.无法联系上，4.对方明确拒绝该笔经费，5.账户冻结异常，6.提供错误的银行信息等现象。财务部已于10月21号将无法返还工会经费344100元纳入拨缴经费收入，并按规定比例上解上级工会。
整改情况：整改完成。
（二）关于“困难职工帮扶专项资金管理不到位”问题的整改情况。
关于“困难职工帮扶救助标准文件不完善”问题的整改情况。
已采取的整改措施：针对审计发现的问题，已于9月20日经班子研究通过重新修订《关于调整全市困难职工帮扶救助标准的通知》，将补助标准进行细分划档，于今年12月底发文，2025年1月正式实行。
整改情况：整改完成。
2.关于“在档困难职工救助金核算不准确”问题的整改情况。
已采取的整改措施：针对审计发现的问题，已扣回卓杰瑞医疗救助金3000元，补发陈义平医疗救助金1000元，补发姚红英生活救助金3000元，因石俊义已于2023年因病死亡，故未补发。
整改情况：整改完成。
（三）关于“新业态专项补助经费管理不到位”问题的整改情况。
1.关于“新业态专项补助经费拨付不及时”问题的整改情况。
已采取的整改措施：因台州市工会新业态基层工会专项经费17万元是用于2023年当年新建新业态基层工会，其下拨时间先于玉环新业态基层工会组建，所以存在专项经费转拨时间差。新业态行业基层工会组建是近年基层工会组建的重点工作，前期较大规模的新业态企业均已成立工会，2023年玉环工会联合多家管理部门针对散、零、小的新业态企业筹备建会，至10月陆续成立16家，所以至2023年10月将专项经费拨付至各新建基层工会。下阶段将提前谋划、提前部署，大力推进新业态企业建会工作，及时将专项经费拨付至基层工会。
整改情况：整改完成。
2.关于“新业态专项补助经费使用绩效监管缺失”问题的整改情况。
已采取的整改措施：近年来新业态行业发展迅速，工会组建持续推进，工会经费倾斜力度不断加大。建会前期已通过建立新业态工会工作群、线下业务指导等，督促各基层工会及时、规范使用专项经费。但新业态行业存在人员流动性大、工会业务不熟悉等特点，导致工会经费使用绩效有待提高。下阶段将着眼新业态专项经费，进一步强化监管，提高使用绩效。一是加强前期工作指导。在新业态基层工会组建后，乡镇（街道）总工会同步跟进，加强线上线下、一对一的工会业务培训，确保新建一家指导一家。二是强化监督管理。对已建会的新业态行业基层工会，开展绩效监控，定期统计汇总经费使用情况，指导基层工会提高使用效益。进一步加强经费审查，对经费使用不及时、不规范等问题及时予以纠正，做到指导一家提升一家。
整改情况：整改完成。
（四）关于“职工‘送温暖工程’基金资金长期闲置”问题的整改情况。
已采取的整改措施：针对审计发现的问题，我会委托第三方（天盛会计师事务所）对玉环市总工会职工送温暖工程管理委员会进行全面清算工作，已于10月17号完成清算工作，并已撤销玉环市职工送温暖工程管理委员会银行账户，结余资金108.88万元已纳入总工会基本帐户。
整改情况：整改完成。
（五）关于“往来款未及时清理”问题的整改情况。
已采取的整改措施：针对审计发现的问题，财务部经过梳理核对，三年以上挂账有两笔共计88.88万元，其中：1.返还小微企业工会经费883230元；2.医保扣款个人5534.57元。现返还小微企业工会经费已清理完毕，已返还到位562890元，涉及企业763家，确定无法返还的小微企业工会经费320340元已纳入工会经费收入，于10月21号按比例上解上级工会。清算社保扣款个人近三年由财务人员进税务系统进行申报社保缴费，留存个人缴款清单，经核对，2023年社保个人扣款多收个人2856.17元，2022年社保个人扣款少收1206.81元，2021年正常持平，已于10月18日收回及退回个人1649.36元，2020年及以前年份，账面3885.21元无明细数据提供，导致无法清算个人数据，已于9月将医保扣款个人科目3885.21元调账入工会收入。医保扣款个人往来款科目已结清。
整改情况：整改完成。
（六）关于“差旅费报销不规范”问题的整改情况。
已采取的整改措施：针对审计发现的问题，已补齐27笔不规范差旅费的会议、培训通知，强化对报销期限的规定，并加强对报销单据完整性和准确性的审核。
整改情况：整改完成。
（七）关于“公务接待签单消费”问题的整改情况。
已采取的整改措施：针对审计发现的问题，已重新修订出台《玉环市总工会机关公务接待工作若干规定》，严格根据公务接待相关规定，公务接待费支出实行限时报销、公务卡结算。
整改情况：整改完成。
（八）关于“公务出行制度不完善”问题的整改情况。
已采取的整改措施：针对审计发现的问题，修订《玉环市总工会公务交通费管理细则》，细化出行审批手续，在满足公务需求的前提下，选乘相对经济便捷的公共交通工具，严控公务出行费用，确保合理使用公共资金。
整改情况：整改完成。
（九）关于“国有资产清理不及时”问题的整改情况。
已采取的整改措施：针对审计发现的问题，已对超出使用年限且长期闲置的固定资产做报废清理。并在今后的工作中定期开展资产清查工作，确保账实相符，优化资产处置流程，加快闲置资产的处置速度。
整改情况：整改完成。
除已标明的涉密内容外，我单位相关整改情况随后将以适当方式进行公告。
附件：1.关于“未返还工会经费清理不及时”问题的整改资料
2.关于“困难职工帮扶专项资金管理不到位”问题的整改资料
3.关于“新业态专项补助经费管理不到位”的整改资料
4.关于“职工‘送温暖工程’基金资金长期闲置”问题的整改资料
5.关于“往来款未及时清理”问题的整改资料
6.关于“差旅费报销不规范”问题的整改资料
7.关于“公务接待签单消费”问题的整改资料
8.关于“公务出行制度不完善”问题的整改资料
9.关于“国有资产清理不及时”问题的整改资料
玉环市总工会
2024年10月22日